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小 2008.10.14 04:05
(上接C9版) （1）控股子公司 沧州大化 股份有限公司所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法以及补记应付未付的土地使用权，本公司因此项 会计政策变更，调增年初递延所得税资产11,048,201.65元，年初无形资产1,000,000.00元，调增年初负债总额1,000,000.00元，调增年初资本公积－股权投资准备3,281,991.08元，调增年初少数股东权益7,766,210.57元。 （2）控股子公司沙隆达股份有限公司对所得税、辞退福利进行了追溯调整，将子公司少数股东承担的超额亏损转由母公司承担，并将未确认投资损失计入未分配利润，本公司因此事项调增资产7,999,995.20元，调增负债22,828,841.37元，调减年初未分配利润4,437,389.45元，其中调增本公司2006年度归属于母公司的净利润1,146,846.80元，调增未确认投资损失6,914,451.30元，调减少数股东权益17,305,908.02元。 （3）控股子 广西河池化工 股份有限公司在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，对以前已经持有的对子公司长期股权投资，视同该子公司自最初即采用成本法核算追溯调整以及其他事项调整，本公司因此调整增加年初资产总额5,928,788.27元，调减年初负债35,831.41元，调增年初未分配利润3,802,998.67元，其中调整减少上年归属于母公司所有者的净利润919,129.72元，调增年初少数股东权益2,161,621.01元,其中调减上年少数股东损益956,262.49元。 本年度除控股子公司——沧州大化股份有限公司、沙隆达股份有限公司、广西河池化工股份有限公司首次执行企业会计准则造成的影响外，不存在其他会计政策及会计估计变更事项。 2、会计估计变更情况无。 3、前期重大会计差错更正情况（1）控股子公司沧州大化TDI有限责任公司2006将以前年度的亏损弥补完毕。沧县税务局于2007年对该公司2000年至2006年申报的企业所得税资料进行了税务检查, 调增应纳税所得额3389万元，要求企业补交企业所得税11,185,222.75元,其中：补交2006年以前企业所得税7,543,693.63元，补交2006年企业所得税3,641,529.12元。本公司因此项会计差错更正调增应交税费11,185,222.75元，调减年初资本公积-股权投资准备3,128,702.88元，调减期初少数股东权益8,056,519.87元。 （2）子公司沧州大化集团有限责任公司以前年度与控股子公司沧州百利 塑胶有限公司、沧州大化黄骅氯碱有限公司之间的内部资金利息计算有误，本公司因此项会计差错更正，调减年初资本公积－股权投资准备1,711,965.54元，调减年初少数股东权益1,644,829.63元，调减年初未确认投资损失3,356,795.17 元。 （3）子公司 江苏安邦电化有限公司本年度对2006年利润进行分配，本公司因此事项调减年初资本公积－股权投资准备2,703,176.85元，调整增加少数股东权益2,703,176.85元。 （4）子公司广西河池 化学工业集团公司因2006年河化（集团）运输公司清算在2007年为其支付1,000,000.00元企业所得税。本公司因此项会计差错更正,调增应交税费1,000,000.00元，调减年初未分配利润1,000,000.00元，其中调增上年所得税费用1,000,000.00元。 （5）子公司广西河池化学工业集团公司本年年初合并反提抵消的子公司盈余公积63,507.60元。此项会计差错更正不影响本公司年初所有者权益。 （6） 子公司沙隆达集团公司本年将上年因资产、负债总额较小未纳入合并范围的沙隆达 广告有限公司、荆州市恒祥物资贸易有限公司重新纳入合并范围。本公司因该事项调整增加年初资产总额1,977,214.89元，调整增加年初负债总额1,968,605.95元，调减少年初未分配利润 11,163.24元，其中调减上年归属于母公司所有者的净利润334,705.00元，调减上年未确认的投资损失1,681,221.07元，调增年初少数股东权益19,772.18元，调增上年少数股东权益3,366,656.73元。 （五）合并财务报表重要项目的说明1、货币资金 项 目年初账面余额年末账面余额 原币金额折算汇率折合人民币原币金额折算汇率折合人民币 现金 416,207.30 608,432.64 其中：人民币416,207.301.00416,207.30608,432.641.00608,432.64 银行存款 693,446,498.32 1,108,087,838.55 其中：人民币640,495,512.171.00640,495,512.171,089,097,300.961.001,089,097,300.96 美元6,781,134.377.808652,950,986.152,599,805.277.304618,990,537.59 其他货币资金 88,069,238.44 246,388,703.38 其中：人民币88,069,238.441.0088,069,238.44246,388,703.381.00246,388,703.38 合 计 781,931,944.06 1,355,084,974.57 2、交易性金融资产 项 目年末公允价值年初公允价值 交易性权益工具投资 28,287,350.22 合 计 28,287,350.22 3、应收款项（1）应收票据 票据种类年末账面余额年初账面余额 银行承兑汇票175,200,752.9953,693,967.11 商业承兑汇票176,392.30 合 计175,377,145.2953,693,967.11 （2）应收款项①应收款项 项 目年末数年初数 年末账面余额坏账准备年初账面余额坏账准备 应收账款 1年以内443,693,360.4212,241,608.48357,130,873.198,047,905.47 1-2年19,378,729.051,939,379.7918,439,547.361,463,566.10 2-3年6,858,363.872,098,239.8914,119,687.923,217,476.13 3-4年9,883,368.664,835,505.8218,912,972.543,729,849.41 4-5年10,977,057.993,188,037.1912,460,885.696,613,229.50 5年以上29,593,956.8728,521,963.8532,318,565.9031,193,895.98 合 计520,384,836.8652,824,735.02453,382,532.6054,265,922.59 预付账款 1年以内535,788,809.423,247,498.61289,679,756.13 1-2年26,966,383.6472,721.1411,415,930.19 2-3年6,337,705.2781,425.6413,609,341.69 3年以上7,626,085.342,165,691.751,301,302.42 合 计576,718,983.675,567,337.14316,006,330.43 其他应收款 1年以内170,342,077.35854,944.26229,505,228.895,254,837.71 1-2年178,631,374.032,418,220.5270,657,242.8515,553,237.56 2-3年27,851,587.554,525,701.0914,967,179.187,532,346.45 3-4年4,045,600.131,811,201.4824,199,749.8321,505,477.78 4-5年23,964,188.6419,567,642.6669,326,509.0061,746,327.62 5年以上174,307,199.98166,548,620.30107,285,838.9699,305,859.69 合 计579,142,027.68195,726,330.31515,941,748.71210,898,086.81 注: 预付帐款超过一年的款项性质为一些尚末结清的货款尾款。 ②采用个别认定法全额计提坏账准备或未计提坏账准备的应收账款 单位名称账面余额计提金额账 龄计提依据或原因 河池市化工总厂1,157,431.651,157,431.653年以上难以收回 沙隆达蕲春农药厂338,120.00338,120.001-2年难以收回 福建闽候东亚化工厂289,584.90289,584.90五年以上难以收回 海南佳禾达有限公司280,974.10280,974.10五年以上难以收回 湖南邵阳物资采购站229,880.00229,880.003年以上难以收回 江苏江阴龙灯化工公司157,348.03157,348.031-2年难以收回 湖南怀化农丰植保有限公司146,451.24146,451.24五年以上难以收回 广西桂林市穗丰农技推广中心137,100.34137,100.34五年以上难以收回 安徽黄山农业化工厂134,014.38134,014.381-2年难以收回 湖南岳阳市君山区君农农化供应中心132,000.00132,000.001-2年难以收回 安阳第三五交化公司120,740.61120,740.613年以上难以收回 福建漳州第二蚊香厂105,000.00105,000.00五年以上难以收回 河南新乡郊区劳动服务公司63,976.8563,976.853年以上难以收回 河池化工总厂63,682.4663,682.463年以上难以收回 安徽宿松植保站61,864.0061,864.00五年以上难以收回 许昌化工厂58,895.7458,895.74五年以上难以收回 原阳化工厂57,260.0057,260.00五年以上难以收回 沧州市有机合成化工厂56,606.6056,606.60五年以上难以收回 湖南源江植保站55,021.1055,021.10五年以上难以收回 四川贝尔化工技术公司46,724.0046,724.00五年以上难以收回 伊宁托克呼拉只农经部43,550.0043,550.00五年以上难以收回 荆州市金曙光农业物质销售有限公司40,650.0040,650.00五年以上难以收回 湖北仙桃农技服务公司32,118.0032,118.00五年以上难以收回 桂林贸易公司30,287.0030,287.003年以上难以收回 周口科达农药厂27,987.5027,987.50三至四年难以收回 广西柳州地区农业技术服务中心26,708.1026,708.10五年以上难以收回 何大虎24,587.8024,587.801-2年难以收回 西双版纳农垦供销公司22,830.0022,830.003年以上难以收回 新疆维吾尔自治区农业厅农业服务公司22,288.0022,288.00五年以上难以收回 四川重庆市涪陵区城市供销社曙光经营部21,800.0021,800.00五年以上难以收回 四川川东农药化工有限公司21,607.0021,607.00五年以上难以收回 浙江杭州西湖农药厂19,491.5519,491.55五年以上难以收回 江苏南京金陵蚊香实业有限公司18,500.0018,500.00五年以上难以收回 贵南化工厂15,639.9415,639.943年以上难以收回 四川益农植保科技开发中心12,939.8612,939.86五年以上难以收回 安徽宿州市淮河种业有限公司12,818.0012,818.00五年以上难以收回 其他12,234.5612,234.56五年以上难以收回 四川重庆市南川市植保公司12,000.0012,000.00五年以上难以收回 洋浦鸿天华10,001.0010,001.003年以上难以收回 安庆市农资公司批发中心9,696.009,696.00五年以上难以收回 湖北旺世化工有限公司8,922.008,922.001-2年难以收回 曾启文7,560.007,560.00五年以上难以收回 福建林宇蚊香厂7,500.007,500.00五年以上难以收回 安徽宿松农用物资服务公司7,400.007,400.00五年以上难以收回 南宁明洲物资公司7,038.007,038.003年以上难以收回 湖北荆门市农资总公司正雄农资经营部6,288.006,288.00五年以上难以收回 西安海浪化工有限公司5,754.505,754.50五年以上难以收回 山东临沭化肥厂5,394.005,394.00五年以上难以收回 郑州豫龙化工厂5,000.005,000.00五年以上难以收回 河南武陟杨山武5,000.005,000.00五年以上难以收回 湖北钟祥市祥隆化工有限公司4,500.004,500.001-2年难以收回 浙江杭州植保站3,994.593,994.59五年以上难以收回 蓟县城关供销社第一批零商店3,979.093,979.09五年以上难以收回 广西南宁科尔达农化公司3,808.003,808.00五年以上难以收回 广西贵港市三田农业科技开发公司3,718.803,718.80五年以上难以收回 天门森达植保公司2,750.002,750.00五年以上难以收回 天门市农友公司2,420.002,420.00五年以上难以收回 浙江省桐庐正中生化贸易有限公司1,500.001,500.00五年以上难以收回 湖北钟祥康平农资公司1,440.001,440.00五年以上难以收回 武汉钢铁公司销售化工公司1,394.751,394.75五年以上难以收回 天门市生隆植保有限责任公司269.91269.911-2年难以收回 石化南宁公司112.00112.003年以上难以收回 郑州市雪洋面业有限公司96.4096.40五年以上难以收回 合计4,226,250.354,226,250.35 ③采用个别认定法全额计提坏账准备或未计提坏账准备的其它应收款 单位名称账面余额计提金额账 龄计提依据或原因 易安伟业科贸有限公司23,827,035.0023,827,035.003年以上账龄较长，难以收回 东方海利公司11,746,859.3511,746,859.353年以上账龄较长，难以收回 昌江南疆公司9,331,223.879,331,223.873年以上账龄较长，难以收回 海南海利公司6,190,000.006,190,000.003年以上账龄较长，难以收回 佳木斯黑龙农药化工集团有限公司4,228,093.72 2-3年关联方 海南金螺公司3,000,000.003,000,000.003年以上账龄较长，难以收回 东方龙洋公司2,312,338.452,312,338.453年以上账龄较长，难以收回 南宁世威公司1,914,000.001,914,000.003年以上账龄较长，难以收回 三亚东旭公司1,653,640.501,653,640.503年以上账龄较长，难以收回 北京沙隆达科贸发展有限公司1,000,000.001,000,000.003年以上单位破产 区五建公司815,898.66815,898.663年以上账龄较长，难以收回 香港冠诚公司573,969.00573,969.003年以上账龄较长，难以收回 四川合众酵菌生物工程有限公司500,000.00500,000.003年以上账龄较长，难以收回 佳木斯农药厂321,336.49 2-3年关联方 区中建公司256,309.80256,309.803年以上账龄较长，难以收回 柳州旺房地产开发有限公司117,248.42117,248.423年以上账龄较长，难以收回 其他234,828.13234,828.13 合计68,022,781.3963,473,351.18 ④本年实际冲销的应收款项 项目名称金额款项性质冲销理由 蕲春农药有限公司12,166,333.70货款账龄较长无法收回 丰源化工有限公司37,823,840.85货款账龄较长无法收回 湖北荆州市沙市津法浆板有限公司4,309,854.63货款账龄较长无法收回 江西景德镇市湘赣农药公司2,095,486.55货款账龄较长无法收回 山东安邦公司2,021,899.00货款账龄较长无法收回 江西抚州地区农资公司1,288,393.48货款账龄较长无法收回 湖北荆州市化工轻工总公司1,206,218.93货款账龄较长无法收回 广西柳州地区农技服务中心1,076,470.70货款账龄较长无法收回 江西高安市农资公司948,482.64货款账龄较长无法收回 湖北荆州市农资集团公司924,516.92货款账龄较长无法收回 湖北团风县农资公司883,924.00货款账龄较长无法收回 湖北石首市农资公司588,275.00货款账龄较长无法收回 湖北荆门市玉雅纸业有限责524,467.77货款账龄较长无法收回 湖北团风县农技服务公司460,711.44货款账龄较长无法收回 重庆涪陵区农资公司424,700.00货款账龄较长无法收回 湖北武汉市新洲区农资公司408,901.00货款账龄较长无法收回 辽宁营口第二精细化工厂392,000.00货款账龄较长无法收回 安徽宿州市供销社联合农资经营387,656.18货款账龄较长无法收回 湖北南漳县华海纸业有限责任公司351,054.01货款账龄较长无法收回 湖北麻城市农资公司321,248.00货款账龄较长无法收回 广西博白县农资公司299,373.00货款账龄较长无法收回 湖北黄冈市黄州区农发实业公司290,118.00货款账龄较长无法收回 黑龙江哈尔滨市朝阳植保站288,375.25货款账龄较长无法收回 （精细转）辽宁瓦房店万家岭农资供应站281,082.76货款账龄较长无法收回 广东廉江农机推广站230,000.00货款账龄较长无法收回 广西南宁地区农业生产资料公司223,905.87货款账龄较长无法收回 河南唐河县农资公司223,479.00货款账龄较长无法收回 湖北荆州市植保公司215,568.00货款账龄较长无法收回 新疆呼图壁宇龙化工厂212,000.00货款账龄较长无法收回 （精细转）山东栖霞市农资公司197,951.20货款账龄较长无法收回 湖北天门市植保公司195,911.00货款账龄较长无法收回 荆州市桥开发区农资公司180,398.00货款账龄较长无法收回 广西贵港港城农机站180,055.40货款账龄较长无法收回 江西吉安地区农资公司178,193.63货款账龄较长无法收回 湖北松滋市特丽丝纸业有限公司177,282.65货款账龄较长无法收回 江西樟树市农业经营部171,330.00货款账龄较长无法收回 深圳市江山实业公司168,700.00货款账龄较长无法收回 重庆万州区龙宝植保站165,765.97货款账龄较长无法收回 湖北黄冈市农技服务中心165,377.70货款账龄较长无法收回 湖南津市金船氨基酸公司162,386.40货款账龄较长无法收回 云南曲靖地区麒麟环城农科所149,015.00货款账龄较长无法收回 广西贵港红壤开发公司148,779.54货款账龄较长无法收回 广西贵港市农技推广中心146,563.20货款账龄较长无法收回 湖北昌龙农资有限公司仙桃分公司142,600.00货款账龄较长无法收回 广东三水市科力农业发展有限公司140,044.88货款账龄较长无法收回 北农大种农剂锡山联营分厂135,000.00货款账龄较长无法收回 湖南岳阳市施富达公司133,750.00货款账龄较长无法收回 湖南岳阳市农资公司133,408.00货款账龄较长无法收回 湖北荆州市康威农业物资有限公司130,776.00货款账龄较长无法收回 重庆南川市农资公司红灵农资经营部128,688.00货款账龄较长无法收回 湖北沙隆达经销公司127,200.00货款账龄较长无法收回 江西九江市农资公司125,306.44货款账龄较长无法收回 河南南阳广播电视中心123,265.09货款账龄较长无法收回 江西高安市农技推广公司120,052.60货款账龄较长无法收回 辽宁北镇农资公司119,093.57货款账龄较长无法收回 广西柳州惠农化工厂118,208.00货款账龄较长无法收回 广东肇庆农药厂113,896.00货款账龄较长无法收回 湖北沙隆达超轻农航公司112,325.00货款账龄较长无法收回 河南商丘供销社一分社110,506.68货款账龄较长无法收回 (精细转）沙隆达郑州农药有限公司109,180.00货款账龄较长无法收回 江西景德镇市盛龙农药有限公司107,200.00货款账龄较长无法收回 河南淮阳工贸实业有限公司106,976.00货款账龄较长无法收回 湖北荆州市隆丰农药有限公司106,512.86货款账龄较长无法收回 （精细转）陕西省泾阳县农资公司106,230.00货款账龄较长无法收回 江西丰城市农药厂105,325.00货款账龄较长无法收回 江西湖口县农资公司104,200.00货款账龄较长无法收回 安徽农资公司合肥分公司102,534.00货款账龄较长无法收回 江西省景德镇市盛龙农药有限公司100,320.00货款账龄较长无法收回 其它5,037,920.98货款账龄较长无法收回 合 计81,256,565.47 4、存货（1）存货余额 项 目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 原材料375,784,490.724,017,407,322.223,953,817,768.25439,374,044.69 包装物8,677,564.4990,900,675.6890,516,934.479,061,305.70 低值易耗品2,033,341.331,818,953.312,158,821.061,693,473.58 自制半成品及在产品98,289,621.266,358,305,436.526,351,125,587.99105,469,469.79 库存商品（产成品） 412,245,018.086,622,481,080.936,547,402,143.53487,323,955.48 发出商品 3,725,800.251,916,871.521,808,928.73 其他2,901,563.5159,738,998.0446,647,636.8415,992,924.71 合 计899,931,599.3917,154,378,266.9516,993,585,763.661,060,724,102.68 （2）存货跌价准备金额 存货种类年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 原材料1,354,632.282,580,106.11 3,934,738.39 包装物247,988.50311,838.62 559,827.12 自制半成品及在产品236,829.45 236,829.45 库存商品（产成品） 13,649,185.611,163,292.922,304,464.8712,508,013.66 合 计15,488,635.844,055,237.652,541,294.3217,002,579.17 5、其他流动资产 项 目年末账面价值年初账面价值 保险费4,267,285.934,326,989.78 房产税250,109.89 订报费 84,555.60 排污费83,471.85 四车间触煤1,134,471.30 一车间铂网247,539.07 水资源费66,666.70 其他9,452.32360,761.86 手续费、利息3,055,555.56 修理费 1,631,552.64 合 计9,114,552.626,403,859.88 6、持有至到期投资 项 目年末账面余额年初账面余额 南宁市通泰能源燃料发展有限公司15,000,000.0015,000,000.00 合 计15,000,000.0015,000,000.00 7、长期股权投资（1）长期股权投资 项 目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 对子公司投资857,628.1110,500,000.00 11,357,628.11 对联营企业投资25,660,148.43 676,695.4724,983,452.96 其他股权投资93,425,195.051,022,000.001,800,471.8092,646,723.25 减：长期投资减值准备25,451,577.371,217,228.11 26,668,805.48 合计94,491,394.2210,304,771.892,477,167.27102,318,998.84 （2）影响重大的股权投资（权益法核算） 被投资单位持股比例年末账面余额年初账面余额 淮安天一化工有限公司70.00%10,500,000.00 荆州市华翔化工有限公司30.00%1,992,631.281,992,631.28 黑龙安全技术公司90.00% 857,628.11 857,628.11 新乡中大电子有限公司37.17%22,990,821.6823,667,517.15 合 计 36,341,081.0726,517,776.54 （3）成本法核算的股权投资 被投资单位持股比例年末账面余额年初账面余额 淮阴市工矿直透中心12.86% 40,000.00 辉煌太阳能有限公司1.00%160,000.00160,000.00 淮安市商业银行0.20%16,000,000.0016,000,000.00 东方化肥厂6.00%500,000.00500,000.00 沧州大化联星工贸有限公司25.80%2,080,000.002,080,000.00 中油龙昌（集团）股份有限公司 1,888,160.001,888,160.00 佳木斯兴宇生物技术开发有限公司10.00%1,900,000.001,900,000.00 沙隆达实业开发公司 500,000.00500,000.00 湖北大田化工股份有限公司 600,000.00600,000.00 荆州市商业银行6.65%20,000,000.0020,000,000.00 清华紫光英力公司 750,000.00 荆州市天氧汇宝精细化工有限公司48.00%1,440,000.001,440,000.00 荆州市沙隆达维迅化工有限公司15.00%450,000.00450,000.00 北京英力精化技术公司25.00%2,000,000.002,000,000.00 荆州市达利实业公司33.70%1,674,600.001,674,600.00 湖北省神电股份有限公司 564,000.00564,000.00 湖北省双环科技 股份公司 495,000.00495,000.00 旺达实业股份有限公司 550,000.00550,000.00 广西中鼎股份 有限公司 580,800.00580,800.00 华飞化工有限公司 32,000.0032,000.00 国海证券 有限责任公司5.00%40,000,000.0040,000,000.00 中化化肥原料有限责任公司1.79%150,000.00150,000.00 河化（集团）柳州贸易有限公司10.00%50,163.2550,163.25 北京安邦石化有限公司1.00%1,000,000.0010,000.00 齐化集团公司5.00% 1,010,471.80 盱眙雅亚汽修服务有限公司32.00%32,000.00 合 计 92,646,723.2593,425,195.05 （4）股权投资减值准备 被投资单位年末账面余额年初账面余额 荆州市商业银行11,991,017.3711,991,017.37 华飞化工有限公司32,000.00 新乡中大电子有限公司10,000,000.0010,000,000.00 中油龙昌（集团）股份有限公司 1,888,160.00 1,560,560.00 佳木斯兴宇生物技术开发有限公司 1,900,000.001,900,000.00 黑龙安全技术公司857,628.11 合 计26,668,805.4825,451,577.37 （5）当期及累计未确认投资损失 被投资单位持股比例本年未确认投资损失累计未确认投资损失 湖北大田化工股份公司99.00%9,774,252.38-16,848,745.54 荆州福德食品总厂100.00%-690,950.76-23,987,888.37 广西河池化工（集团）建筑材料股份合作有限公司86.00%13,012,894.90-84,517,839.72 沧州大化集团运河化工有限公司56.00%53,741.89-53,741.89 沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司100.00%-22,046,999.37 沧州百利塑胶有限公司100.00%-2,555,319.61-26,707,278.30 阜宁世通化工有限公司100.00%1,359,516.39-1,540,978.42 合 计 -1,092,864.18-153,656,472.24 注：1. 子公司沧州大化集团公司2007年12月对全资子公司沧州大化黄骅氯碱有限公司增资13890万元，黄骅氯碱公司原净资产为负数，增资后净资产为正数，故公司确认了以前年度未确认的投资损失57,809,418.51元。 2. 子公司江苏淮河化工有限公司溢价购入下属子公司阜宁世通化工有限公司10%股权，计入未确认的投资损失181,462.03元。 以上为本公司未确认投资损失除经营原因外的变动事项。 （6）合并价差 被投资单位原始金额年初余额本年摊销累计摊销年末余额剩余摊销年限 沧州大化TDI有限公司7,091,296.604,254,777.97709,129.673,545,648.303,545,648.305 广西河池化工股份有限公司－21,650,368.50-6,495,110.55－2,165,036.85－17,320,294.80-4,330,073.702 小 计-14,559,071.90-2,240,332.58-1,455,907.18-13,774,646.50-784,425.40 （7）股权分置流通权 被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额 沧州大化股份有限公司86,440,450.41 86,440,450.41 广西河池化工股份有限公司40,996,019.05 40,996,019.05 湖北沙隆达股份有限公司62,144,963.62 62,144,963.62 合 计189,581,433.08 189,581,433.08 8、投资性房地产 项 目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 一、原价合计6,010,000.00 6,010,000.00 房屋、建筑物6,010,000.00 6,010,000.00 二、累计折旧和累计摊销合计183,605.50245,208.00 428,813.50 房屋、建筑物183,605.50245,208.00 428,813.50 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 四、投资性房地产账面价值合计5,826,394.50 5,581,186.50 房屋、建筑物5,826,394.50 5,581,186.50 9、固定资产（1）固定资产明细 项 目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 一、原价合计5,939,774,446.18554,216,865.00232,515,242.646,261,476,068.54 土地资产40,226,950.00 40,226,950.00 房屋及建筑物1,573,961,645.9198,463,504.5823,486,120.771,648,939,029.72 机器设备4,232,757,468.28438,397,664.63204,596,396.654,466,558,736.26 运输工具69,705,062.6311,987,703.133,278,126.5578,414,639.21 办公设备23,080,009.365,367,992.661,154,598.6727,293,403.35 其他设备43,310.00 43,310.00 二、累计折旧合计2,651,142,137.79436,394,523.67134,350,447.412,953,186,214.05 土地资产 房屋及建筑物576,214,165.6978,174,681.0711,464,333.62642,924,513.14 机器设备2,026,998,216.76349,211,305.78119,479,492.692,256,730,029.85 运输工具30,268,095.206,117,244.052,381,794.6534,003,544.60 办公设备17,618,350.142,891,292.771,024,826.4519,484,816.46 其他设备43,310.00 43,310.00 三、固定减值准备累计金额合计52,792,085.7819,595,388.724,262,429.1168,125,045.39 土地资产 房屋及建筑物3,992,396.255,156,365.941,091,551.068,057,211.13 机器设备47,149,712.3014,439,022.782,858,622.3158,730,112.77 运输工具1,649,977.23 312,255.741,337,721.49 办公设备 其他设备 四、固定资产账面价值合计3,235,840,222.61 3,240,164,809.10 土地资产40,226,950.00 40,226,950.00 房屋及建筑物993,755,083.97 997,957,305.45 机器设备2,158,609,539.22 2,151,098,593.64 运输工具37,786,990.20 43,073,373.12 办公设备5,461,659.22 7,808,586.89 其他设备 （2）固定资产中的在建工程转入、本年计提的折旧费用、已提足折旧在用的资产原值。 固定资产类别在建工程转入本年计提的折旧已提足折旧继续使用的固定资产原值 房屋及建筑物66,752,058.0038,273,845.0243,364,029.03 机器设备241,931,027.00154,029,573.25173,134,763.82 运输工具393,739.002,309,010.367,718,729.22 办公设备 1,214,101.03331,263.92 合 计309,076,824.00195,826,529.66224,548,785.99 （3）暂时闲置、本年报废的固定资产 固定资产类别暂时闲置部分原价本年报废 原价净值净损失 房屋及建筑物 14,423,176.445,996,299.295,775,577.26 机器设备 100,473,097.3615,202,308.438,167,761.28 运输工具 1,285,734.21320,649.52150,649.52 办公设备 24,033.009,189.639,189.63 其他设备 67,881.722,036.452,036.45 合 计 116,273,922.7321,530,483.3214,105,214.14 10、在建工程 工程名称年初数本年增加 本年减少 年末数资金来源 余额利息资本化金额减值准备金额其中：利息资本化金额金额其中：转增固定资产余额利息资本化金额减值准备 合 计261,214,043.952,802,824.581,301,650.24654,377,712.7933,820,211.69358,712,677.53309,076,823.62556,879,079.2133,416,873.071,301,650.24— 5万吨TDI80,936,406.022,802,824.58 166,476,517.7828,506,183.12- 247,412,923.8031,309,007.70 自筹 15万吨大颗粒2期7,560,767.13 2,743,577.78 - 10,304,344.91 自筹 厂区地表水、消防水改造402,400.00 10,320,849.12 - 10,723,249.12 自筹 环氧氯丙烷28,177,034.41 136,297,174.713,635,746.00144,474,209.12144,474,209.1220,000,000.00 拨款及自筹 150T/H炉改造10,102,381.49 36,238,070.66360,000.00- 46,340,452.15360,000.00 拨款及自筹 环戊二烯 12,158,215.69 - 12,158,215.69 自筹 8万吨一硝技改 9,475,357.39132,324.67- 9,475,357.39 自筹 离子膜项目552,878.51 16,557,235.4787,669.44- 17,110,113.9887,669.44 自筹 25000吨精胺扩改563,955.10 10,213,315.2295,924.58- 10,777,270.3295,924.58 自筹 0501精吻沙德项目30,458,130.14 - - 30,458,130.14 拨款及自筹 11、工程物资 类别年末余额减值准备年初余额减值准备 专用材料59,771,942.66 4,722,200.01 专用设备89,572,124.5810,000,000.0084,733,643.52 预付大型设备款433,332,171.99 280,719,734.09 其他材料823,667.09 3,597,002.66 合计583,499,906.3210,000,000.00373,772,580.28 12、无形资产 项 目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 一、原价合计389,351,592.7437,208,065.7045,048.00426,514,610.44 土地使用权320,072,673.2734,950,517.70 355,023,190.97 非专利技术69,278,919.472,257,548.0045,048.0071,491,419.47 二、累计摊销额合计75,764,037.5415,682,988.47 91,447,026.01 土地使用权30,303,924.248,219,111.42 38,523,035.66 非专利技术45,460,113.307,463,877.05 52,923,990.35 三、无形资产减值准备累计金额合计16,472,093.5315,600,000.00 32,072,093.53 土地使用权16,472,093.5315,600,000.00 32,072,093.53 四、无形资产账面价值合计297,115,461.67 302,995,490.90 土地使用权273,296,655.50 284,428,061.78 非专利技术23,818,806.17 18,567,429.12 注：1.土地使用权的增加主要是本年 收购江苏淮河化工有限公司增加和子公司沙隆达集团公司购买荆州市沙市开发区东 方大道地块土地使用权增加。 2.公司根据目前对荆州市学堂洲土地使用权的利用情况，结合荆州市地价，本年对该项土地使用权提取减值准备15,600,000.00元，累计对其计提减值准备32,072,093.53元。 3.年末无形资产未发现减值迹象。 13、递延所得税资产和递延所得税负债 项 目年末账面余额年初账面余额 递延所得税资产17,445,454.5717,672,342.30 其中：1.应收款项10,920,099.5712,516,285.70 2.存货184,575.45384,084.40 3.长期股权投资1,500,000.001,500,000.00 4.固定资产1,489,990.562,756,003.17 5.其他长期资产2,617,606.79117,606.79 6.预收账款733,182.20398,362.24 注: 本公司控股子公司执行新企业会计准则形成。 14、长期待摊费用 种 类原始成本年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额剩余摊销年限 金额其中：本年摊销 合 计32,823,891.1618,691,831.184,598,965.7310,217,093.7210,217,093.7213,073,703.19 其中：1.沙隆达广场冠名权10,120,000.008,298,400.00 4,250,400.004,250,400.004,048,000.0040年 2.沧州大化一期离子膜摊销 3,644,945.36 1,562,119.441,562,119.442,082,825.92 3.沧州大化小低变炉催化剂1,059,008.55706,005.74 211,801.68211,801.68494,204.06 4.沧州大化钯触媒摊销 2,246,296.41 1,307,692.321,307,692.32938,604.09 5.河池厂区公路维修费1,243,562.001,119,205.82 329,971.61329,971.61789,234.2142个月 6.河池公路维修费2,029,276.211,014,638.11 405,855.24405,855.24608,782.8718个月 7.沧州大化低变炉催化剂 824,817.96 494,890.80494,890.80329,927.16 8.老河池公路维修费354,165.46137,970.16136,317.7070,833.1270,833.12203,454.7426个月 9.淮化水泵树脂111,565.60 111,565.6021,568.0021,568.0089,997.6018个月 10.沙隆达水电汽开通费428,200.00185,553.29 85,640.0485,640.0499,913.251年 15、所有权受到限制的资产所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产年初账面价值本年增加本年减少年末账面价值 用于担保的资产 1. 用于担保的固定资产1,781,424,210.6556,754,513.10121,679,795.051,716,498,928.70 房屋及建筑物264,146,030.315,706,526.3222,439,068.40247,413,488.23 机器设备843,305,700.5630,310,816.9938,935,453.20834,681,064.35 运输工具114,427.33 52,355.8862,071.45 办公设备36,038,944.95115,873.608,082,628.7328,072,189.82 2、用于担保的无形资产62,959,735.8657,665,768.871,431,286.21119,194,218.52 其中：土地使用权62,959,735.8657,665,768.871,431,286.21119,194,218.52 3、用于担保的投资 江苏安邦电化有限公司178,589,059.2820,655,851.218,108,100.00191,136,810.49 合 计2,022,973,005.79135,076,133.18131,219,181.262,026,829,957.71 16、其他长期资产 项目名称年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 农业银行金土地1号理财产品300,000.00 300,000.00 合 计300,000.00 300,000.00 17、应付职工薪酬 项 目年初账面余额本年增加本年支付年末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴199,575,216.99355,993,237.68360,886,135.40194,682,319.27 二、职工福利费60,889,384.9344,726,846.2881,009,992.7224,606,238.49 三、社会保险费9,556,818.9660,862,825.8658,184,660.4212,234,984.40 其中：1.医疗保险费198,301.828,939,651.128,535,909.91602,043.03 2.基本养老保险费8,135,541.6843,380,626.1742,663,566.498,852,601.36 3.年金缴费 4.失业保险费797,563.735,220,113.984,173,448.501,844,229.21 5.工伤保险费393,703.782,884,333.572,562,284.70715,752.65 6.生育保险费31,707.95438,101.02249,450.82220,358.15 四、住房公积金2,621,158.2920,928,558.0920,980,007.862,569,708.52 五、工会经费和职工教育经费3,044,480.183,676,757.192,480,302.684,240,934.69 六、非货币性福利 528,000.00528,000.00 七、因解除劳动关系给予的补偿21,408,498.57 4,793,928.1516,614,570.42 八、其他2,541,864.892,833,015.845,374,880.73 合 计299,637,422.81489,549,240.94534,237,907.96254,948,755.79 18、应交税费 项目期末余额年初余额 增值税4,867,331.85-995,345.61 营业税4,135,311.463,956,671.46 城市建设维护税2,818,163.372,213,320.85 企业所得税27,889,537.3127,637,134.46 个人所得税1,532,559.54832,354.55 房产税538,680.83676,309.71 土地使用税4,189,331.97653,350.46 车船使用税5,228.00 印花税554,355.5746,904.02 资源税33,227.05108,499.94 关税-15,943.24-15,943.24 教育费附加3,436,930.562,038,553.06 其他2,982,778.396,235,453.80 合 计52,967,492.6643,387,263.46 19、其他流动负债 项 目年末账面余额年初账面余额 水资源费5,570,907.616,360,038.11 电费3,533,468.729,019,178.76 出口尿素费用21,668,868.1012,600,000.00 出口硝铵费用60,071.5038,877.77 排污费110,000.00711,327.41 氮气 254,940.17 短期借款利息148,722.75 运费408,411.57 铂网租金104,798.88 劳务费28,791.89 河道维护费 382,832.44 其他 29,858.07 合 计31,634,041.0229,397,052.73 20、短期借款和长期借款（1）借款类别 项 目短期借款长期借款 年末账面余额年初账面余额年末账面余额年初账面余额 信用借款109,278,352.0030,480,000.00981,713.6023,981,713.60 抵押借款678,980,000.00723,810,000.00192,091,850.00111,000,000.00 质押借款95,401,641.25102,000,000.0040,000,000.0060,000,000.00 保证借款1,227,490,000.00905,790,000.001,132,128,014.24431,529,873.15 合 计2,121,149,993.251,762,080,000.001,365,201,577.84626,511,586.75 注：本公司2007年1月30日向华商银行贷款2.5亿元，期限为3年，本公司将持有的江苏安邦电化有限公司的80.93%的股权对此项贷款质押担保，承诺3个月内将子公司江苏安邦电化有限公司以其共计943.4亩土地使用权及山东大成农药股份有限公司以其位于山东淄博市淄川罗村镇699亩土地的土地使用权抵押给华商银行，同时，置换江苏安邦的股权，但是抵押的土地使用权因收购大成未完成暂未履行。 （2）已到期未偿还的借款 贷款单位贷款金额贷款利率贷款资金用途未按期偿还原因 广西河池化学工业集团公司73,700,000.006.37%采购原材料资金周转困难 沙隆达荆州农化有限公司300,000.007.56%流动资金债权转给东方资产管理公司 沙隆达荆州农化有限公司2,000,000.007.56% 债权转给东方资产管理公司 沙隆达荆州农化有限公司1,650,000.007.56% 债权转给东方资产管理公司 佳木斯黑龙农药化工股份有限公司2,000,000.005.80%流动资金资金周转困难 短期借款小计79,650,000.00 沧州大化TDI有限责任公司231,713.60 长期借款小计231,713.60 合 计79,881,713.60 21、应付款项（1）应付账款①年末账面余额 账 龄年末账面余额年初账面余额 1年以内421,656,848.86409,046,232.55 1-2年52,622,419.7527,027,967.16 2-3年14,353,482.565,515,138.30 3年以上18,761,880.8313,447,798.56 合 计507,394,632.00455,037,136.57 ②三年以上未付情况 单位名称金额原因 武汉天燃煤碳发展有限公司2,164,392.37尚未结算 供电局1,155,000.00尚未结算 山东华特事业总公司510,000.00尚未结算 广水市山鹤化工有限公司501,584.00尚未结算 南宁市伟盛动力设备安装公司484,412.01尚未结算 上海压缩机有限公司278,000.00尚未结算 杭州华纳塔器分离工程公司155,700.00尚未结算 南宁市菲尔安托工贸有限公司155,061.50尚未结算 湖南长沙锅炉厂148,370.00尚未结算 武汉飞特天源环保工程有限公司114,000.00尚未结算 四川自贡高压阀门股份有限公司106,925.99尚未结算 河池市五金交电化工有限公司105,467.40尚未结算 武汉洋浦化工有限责任公司94,054.00尚未结算 合 计5,972,967.27 （2）预收账款①年末账面余额 账 龄年末账面余额年初账面余额 1年以内378,625,724.56268,774,940.37 1-2年9,497,017.378,221,837.37 2-3年4,005,472.891,332,701.93 3年以上5,691,489.724,299,208.86 合 计397,819,704.54282,628,688.53 ②一年以上预收账款情况 单位名称金额原因 金湖县农业物资服务中心41,999.00货款余款,待还 东阳市康峰有机氟化工厂31,100.00货款余款,待还 山东龙口龙海精细化工有限公司27,675.00货款余款,待还 辽宁庆阳化工集团有限公司间苯二胺厂23,300.00货款余款,待还 丹阳合成化工厂22,842.00货款余款,待还 江苏丹化集团有限责任公司18,320.00货款余款,待还 徐立志17,014.70货款余款,待还 浙江台州环宇化工厂12,861.10货款余款,待还 浙江台州环宇化工厂12,861.10货款余款,待还 河北保定天洋化工有限公司12,458.00货款余款,待还 其他581,134.64货款余款,待还 合 计801,565.54 （3）其他应付款①年末账面余额 账 龄年末账面余额比例年初账面余额比例 1年以内481,813,388.1656.73%391,768,563.2856.81% 1-2年136,248,729.5216.04%115,261,218.0416.71% 2-3年87,368,961.5910.29%94,836,961.5113.75% 3年以上143,833,766.0016.94%87,796,804.1812.73% 合 计849,264,845.27100.00%689,663,547.01100.00% ②三年以上未付情况 单位名称金额原因 江陵化肥厂工会3,780,718.00未退集资款 农垦建行东风支行2,920,000.00尚未结算 租赁费1,850,000.00尚未结算 职工售房定金753,269.20尚未结算 税金506,068.19尚未结算 经营集资款400,000.00尚未结算 房改售房款364,206.00尚未结算 蕲春县国有资产管理局300,270.90尚未结算 盐城市东大热能机械制造有限公司250,000.00尚未结算 区二建八分公司200,000.00尚未结算 土地局180,000.00尚未结算 市饮食服务公司104,000.00尚未结算 化工四院成套厂102,382.50尚未结算 南京中青园房款100,000.00尚未结算 其他3,735,688.30尚未结算 合 计15,546,603.09 22、一年内到期的非流动负债 项目期末金额年初金额 长期借款 中国工商银行 荆州市支行2,000,000.002,000,000.00 中国建设银行 荆州市分行古城支行1,650,000.001,650,000.00 中国银行 荆州市分行古城支行 6,937,923.56 中国银行荆州市分行古城支行54,040.1757,769.56 亚洲开发银行 16,051,284.78 国家开发银行 17,000,000.00 沧州市商业银行 20,000,000.00 华商银行110,500,000.00 亚洲银行31,172,380.5 建行沧州北环东路支行23,000,000.00 合 计168,376,420.6753,857,834.74 23、长期应付款 项 目年末账面价值年初账面价值 国债转贷113,407,475.00109,137,500.00 安邦税金33,522,194.0934,421,194.97 热电税金23,623,109.4523,623,109.45 职工身份置换费用16,636,826.31 安全费用14,273,684.41 财政拨款12,440,000.00700,000.00 财政周转金10,400,000.009,000,000.00 工会资产8,842,671.008,845,171.00 荆州国资局6,204,000.006,204,000.00 历史欠税4,676,646.75 南京国信永泰2,400,000.001,800,000.00 非经营性资产1,450,000.001,450,000.00 实验分厂税金1,405,090.501,405,090.50 剥离资产1,011,732.07936,441.43 公司职工风险金841,852.50915,482.50 已售职工住房维修基金533,301.81 正源担保有限责任公司500,000.00500,000.00 草甘磷项目款490,000.00 其他拆借300,000.00300,000.00 应付职工补偿金211,586.26 湖北省环境保护局治理资金200,000.00 广州市化学工业研究所160,000.00 应付租赁职工车款141,100.00 公司干部风险金5,080.005,080.00 合 计253,676,350.15199,243,069.85 24、专项应付款 项 目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 合 计69,503,323.9414,918,900.008,435,105.0575,987,118.89 三聚氰胺项目技术创新及改造款100,000.00 100,000.00 经济补偿金45,961,901.9418,900.00384,853.0545,595,948.89 财政补助 7,900,000.00 7,900,000.00 冷凝酸回收与合成氨尾气综合利用项目专项资金 1,900,000.00 1,900,000.00 大孔树脂吸附废水专项资金 3,400,000.00 3,400,000.00 国债项目补助(百草枯等项目） 2,920,800.00 2,920,800.00 苯氧威项目拨款4,400,000.00 2,000,000.002,400,000.00 环保治理款1,001,900.00 640,730.00361,170.00 蛾虫清财政拨款250,000.00 250,000.00 啶虫脒财政拨款380,000.00 380,000.00 科技三项费1,753,722.00 1,753,722.00 科技攻关项目105,000.00 105,000.00 荆州财政局——本金6,630,000.00 6,630,000.00 酚污染治理及回收再利用工程款6,000,000.001,700,000.00 7,700,000.00 25、预计负债 项目年初余额本年增加数本年减少数期末余额预期补偿金额 对沙隆达蕲春有限公司担保18,650,000.00 18,650,000.0018,650,000.00 对河北沧州塑料有限公司担保20,000,000.00 20,000,000.00 黄骅氯碱有限责任公司对外担保14,000,000.00 14,000,000.00 对湖北汇中集团股份有限公司担保920,000.00 920,000.000.00 合计53,570,000.00 920,000.0052,650,000.0018,650,000.00 26、实收资本 投资者名称年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额 投资金额所占比例（%） 投资金额所占比例（%） 中国化工集团公司300,000,000.00100% 300,000,000.00100% 合 计300,000,000.00100% 300,000,000.00100% 27、资本公积 项 目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额变动原因、依据 股权投资准备404,294,312.1240,027,164.9630,505,639.53413,815,837.55见注 拨款转入5,000,000.00 5,000,000.00 其他资本公积1,358,225.55 1,358,225.55 合 计410,652,537.6740,027,164.9630,505,639.53420,174,063.10 注：1. 报告期内完成对江苏淮河化工有限公司的收购，产生资本公积-股权投资准备21,801,101.22元。 2. 2007年3月30日，子公司广西河池化学工业集团公司与中国工商银行股份有限公司河池分行（以下简称河池工行）签定《还款免息协议书》。在实际执行协议时，以货币资金偿还了本金49,228,035.47元，剩余本金11,351,964.53元，利息6,488,741.48元，河池工分行予以免除。债务重组利得17,840,706.01元。该事项增加本公司资本公积－股权投资准备17,840,706.01元。 3. 子公司沧州大化集团有限责任公司2007年12月对全资子公司沧州大化黄骅氯碱有限责任公司增资13890万元，黄骅氯碱公司原净资产为负数，增资后净资产为正数，确认了以前年度未确认的投资损失57,809,418.51元。本年度确认的投资损失均为收购沧州大化集团有限责任公司之前产生，本公司因该事项调整减少资本公积－股权投资准备29,482,803.44元。 4．子公司沧州大化集团有限责任公司接受 甘肃银光化学工业集团有限公司捐赠50,000.00元，本公司因此事项调整增加资本公积25,500.00元。(下转C11版) 标签:安徽 保险 北京 电视 电子 阀门 方大 房地产 福建 甘肃 工商银行 公路 股权分置 广播 广东 广告 广西 锅炉 国有资产 海南 河北 河南 黑龙江 湖北 湖南 华翔 化工 化学 汇率 会计 机械 基金 建设银行 建筑 江苏 江西 交电 金融 理财 利率 辽宁 美元 能源 年报 年金 农机 农业 农业服务 农业银行 破产 人民币 森达 山东 陕西 商业银行 上海 设备 深圳 食品 收购 四川 塑胶 塑料 投资者 五金 香港 销售 新疆 亚洲 印花税 云南 浙江 中大 中国 中国银行 重庆 专用设备 资产管理 资产管理公司 品种:(000707)双环科技 (000887)中鼎股份 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