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发表于 2007.10.30 06:03
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证券代码：０００１００ 证券简称：＊ＳＴ ＴＣＬ 公告编号：２００７－０６５
§１ 重要提示
１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
１．２ 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
１．３ 所有董事均已出席
１．４ 本报告期财务报告未经审计。
１．５ 公司董事长李东生先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人袁冰先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§２ 公司基本情况
２．１ 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元
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非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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关于可转换债券公允价值变动损益的说明：
（１）ＴＣＬ多媒体于２００７年７月１２日发行１．４亿美元五年期可转换债券，该债券票面利率４．５％，初始换股价格为０．４港元，将于２０１２年７月１１日到期；ＴＣＬ通讯于２００７年４月２日及２００７年６月１日分别发行２７００万美元和１８００万美元五年期可转换债券，该债券票面利率为零，初始换股价格为０．３２７５港元，将于２０１２年４月２日到期。
（２）由于可转换债券内有一些条款，如：换股价重订基制、现金结算选择权、美元债券与功能货币（港元）不同等，使得可转换债券将不能转换为固定数量的ＴＣＬ多媒体或ＴＣＬ通讯股份。根据《企业会计准则第２２号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第３７号—金融工具列报》的要求，可转换债券须拆分为普通债券和含换股权的衍生工具两个部分。普通债券部分以成本列示于“应付债券”科目，并在债券合同期内按实际利率法计提利息费用。含换股权的衍生工具部分以公允价值列示于“应付债券”科目，其公允价值的波动将计入变动期间的损益表。
（３）本集团对可转换债券衍生工具部分的公允价值聘请相关专业机构采用Ｂｌａｃｋ－Ｓｃｈｏｌｅｓ模型及二项式模型予以评估确定，其中，股价及其波动率、股息收益率、无风险报酬率、预计转股期限等因素对估值有重大影响；随着股价的上涨或下跌，可转换债券衍生工具公允价值将上涨或下跌。
（４）２００７年９月３０日，ＴＣＬ多媒体股价由２００７年７月１２日每股０．６８港元下跌至０．４６５港元，跌幅达３２％；ＴＣＬ通讯股价由２００７年４月２日的每股０．２４７港元及２００７年６月１日的每股０．３５５港元变动至０．２８港元。股价下跌导致可转换债券衍生工具公允价值下跌，１－９月份因可转换债券衍生工具公允价值下跌产生的公允价值变动收益约３．１２亿元（其中ＴＣＬ多媒体２．８２亿元，ＴＣＬ通讯０．３０亿元），三季度可转换债券公允价值变动收益３．１９亿元（其中ＴＣＬ多媒体２．８２亿元，ＴＣＬ通讯０．３７亿元）；对集团１－９月份利润影响为１．２３亿元，对集团三季度利润影响为１．２６亿元。
（５）可转换债券衍生工具公允价值变动的未实现收益只对当期损益产生影响，对现金流及公司营运没有任何影响。
２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
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§３ 重要事项
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